EPF vs VPF vs PPF: ఈపీఎఫ్, విపీఎఫ్, పీపీఎఫ్ మధ్య తేడా ఏమిటి..? ఎలాంటి ప్రయోజనాలు ఉంటాయి..?

EPF: భారతదేశంలో మూడు ప్రధాన రకాల ప్రావిడెంట్ ఫండ్‌లు ఉన్నాయి. ఉద్యోగుల భవిష్య నిధి (EPF), వాలంటరీ ప్రావిడెంట్ ఫండ్ (VPF), వ్యక్తిగత భవిష్య నిధి (PPF). ఈ మూడు ప్రభుత్వ మద్దతు గల పదవీ విరమణ ప్రణాళికలు వడ్డీ రేట్లు, పన్నులు, ఉపసంహరణ నియమాల పరంగా విభిన్నంగా పనిచేస్తాయి. చాలా మంది వీటిని ఒకటే అని అనుకుంటారు. కానీ నిజానికి వాటి మధ్య చాలా తేడా ఉంది. సాధారణంగా EPF, VPF జీతం ఉన్న వ్యక్తులకు ఉత్తమ ఎంపికలు. నిపుణులు వారి స్వంత వ్యాపారాన్ని నిర్వహించే వారికి PPFని సిఫార్సు చేస్తారు.

ఈపీఎఫ్, VPF, PPF వివిధ పన్నులు, ఉపసంహరణ నియమాలను పరిగణనలోకి తీసుకుని నిర్ణయాలు తీసుకునేటప్పుడు పెట్టుబడిదారులు చాలా జాగ్రత్తగా ఉండాలి. ఈ మూడు ప్లాన్‌లలో మీకు ఏది ఉత్తమమో ఈరోజు ఈ కథనంలో తెలియజేస్తున్నాం.

PPF అంటే ఏమిటి..?

PPF అనేది ఉద్యోగులు, స్వయం ఉపాధి పొందే వ్యక్తులకు అందుబాటులో ఉండే దీర్ఘకాలిక పొదుపు పథకం. ఇది సహకారం, పన్ను రహిత వడ్డీ ఆదాయం, పన్ను రహిత మెచ్యూరిటీ మొత్తంపై పన్ను మినహాయింపును అందిస్తుంది. PPF 15 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ వ్యవధిని కలిగి ఉంది. కానీ నిర్దిష్ట వ్యవధి తర్వాత పాక్షిక ఉపసంహరణలు, రుణాలు అనుమతించబడతాయి. పాక్షిక ఉపసంహరణల సౌలభ్యంతో దీర్ఘకాలిక పొదుపు కోసం చూస్తున్న వ్యక్తులకు PPF అనుకూలంగా ఉంటుంది.

Also Read: Work From Home: వర్క్ ఫ్రం హోం విధానంపై స్పందించిన ఎలాన్ మస్క్.. అనైతికం అంటూ?

VPF అంటే ఏమిటి..?

VPF అనేది ఈపీఎఫ్ పొడిగింపు. ఉద్యోగులు స్వచ్ఛందంగా వారి ఈపీఎఫ్ ఖాతాకు అధిక మొత్తాన్ని అందించడానికి అనుమతిస్తుంది. VPF కోసం పన్ను, ఉపసంహరణ నియమాలు ఈపీఎఫ్ కోసం ఒకే విధంగా ఉంటాయి. తప్పనిసరి ఈపీఎఫ్ కంట్రిబ్యూషన్‌ కంటే ఎక్కువగా తమ పదవీ విరమణ పొదుపులను పెంచుకోవాలనుకునే వ్యక్తులకు VPF ప్రయోజనకరంగా ఉంటుంది.

ఈపీఎఫ్ అంటే ఏమిటి..?

మీరు ఉద్యోగి అయితే ఈపీఎఫ్ తప్పనిసరి. మీరు మీ ఈపీఎఫ్ ఖాతాకు అదనపు నిధులను అందించాలనుకుంటే, మీరు VPFని పరిగణించవచ్చు.

ఈ పథకాలకు అర్హత ఏమిటి..?
EPFO (ఉద్యోగుల ప్రావిడెంట్ ఫండ్ ఆర్గనైజేషన్, ఉద్యోగుల భవిష్య నిధి, ఇతర నిబంధనల చట్టం 1952 ద్వారా స్థాపించబడిన ఉద్యోగుల భవిష్య నిధి సంస్థ) క్రింద నమోదైన సంస్థల్లో పనిచేసే ఉద్యోగులకు ఈపీఎఫ్ తప్పనిసరి. అయితే VPF, PPF రెండూ వేతనాలు లేని వ్యక్తులతో సహా అందరికీ అందుబాటులో ఉంటాయి.

దేనిలో ఎంత సహకారం

ఉద్యోగి ప్రాథమిక జీతంలో 12% +ఈపీఎఫ్ కి డియర్‌నెస్ అలవెన్స్ తప్పనిసరి. VPF, PPF విరాళాలు రెండూ స్వచ్ఛందంగా ఉండగా, యజమాని కూడా సమాన మొత్తాన్ని చెల్లించవలసి ఉంటుంది. జీతం పొందే వ్యక్తులు మాత్రమే VPF కోసం సైన్ అప్ చేయగలరు. అయితే జీతం పొందిన, జీతం లేని వ్యక్తులు PPFకి సహకరించగలరు.

పన్ను ప్రయోజనాలు, రాబడి

ఈ మూడు పథకాలకు ఆదాయపు పన్ను చట్టంలోని సెక్షన్ 80C కింద పన్ను ప్రయోజనాలు అందించబడ్డాయి. అయితే, 5 సంవత్సరాల సర్వీస్ పూర్తయ్యేలోపు విత్‌డ్రా చేసి రూ.50000 కంటే ఎక్కువ ఉన్నట్లయితే ఈపీఎఫ్ బ్యాలెన్స్‌పై 10% TDS తీసివేయబడుతుంది. రాబడి పరంగా ఈపీఎఫ్, VPF రెండూ ఒకే వడ్డీ రేటును అందిస్తాయి. ఇది ప్రస్తుతం సంవత్సరానికి 8.15%గా ఉంది. PPF వార్షికంగా కలిపి 7.1% వడ్డీ రేటును అందిస్తుంది.

ఉపసంహరణ నియమాలు

ఈపీఎఫ్ కొన్ని షరతులకు లోబడి పాక్షిక మరియు పూర్తి ఉపసంహరణ ఎంపికలను అందిస్తుంది. PF పూర్తిగా ఉపసంహరణను అనుమతిస్తుంది. అయితే ఉపసంహరణలు 5 సంవత్సరాలు పూర్తయిన తర్వాత, లాక్-ఇన్ వ్యవధికి ముందు మాత్రమే పన్ను విధించబడతాయి. అయితే PPFకి 15 సంవత్సరాల లాక్-ఇన్ వ్యవధి ఉంటుంది. ఆ తర్వాత పాక్షిక ఉపసంహరణలు అనుమతించబడతాయి.

ఈపీఎఫ్/VPF నుండి మొత్తం ఉపసంహరణ 58 సంవత్సరాల వయస్సు తర్వాత మాత్రమే చేయబడుతుంది. వివాహం, వైద్యం, గృహ నిర్మాణం, విద్య వంటి ప్రయోజనాల కోసం 58 ఏళ్లలోపు పాక్షిక ఉపసంహరణ అనుమతించబడుతుంది. సవరించిన నిబంధనల ప్రకారం ఒక నెల నిరుద్యోగం విషయంలో 75% వరకు ఉపసంహరణ చేయవచ్చు.

మొదటి కంట్రిబ్యూషన్ తేదీ నుండి కనీసం ఐదు సంవత్సరాలు పూర్తికాకముందే డబ్బును విత్‌డ్రా చేస్తే అది పన్ను విధించబడుతుంది. గత సంస్థలో ఐదేళ్ల కాలంలో చేసిన పనులను కూడా ఇందులో పొందుపరిచారు. ఐదేళ్ల తర్వాత చేసే విత్‌డ్రాలకు పన్ను మినహాయింపు ఉంటుంది. PPF ఖాతా తెరిచిన తేదీ నుండి 6 సంవత్సరాల తర్వాత ఉపసంహరణను అనుమతిస్తుంది.

Also Read: UPSC CDS Notification: మరో నోటిఫికేషన్ విడుదల.. త్రివిధ దళాల్లో 349 ఖాళీలు.. దరఖాస్తు చేసుకోండిలా..!

ప్రయోజనాలు, అప్రయోజనాలు

ఈపీఎఫ్ హామీ ఇవ్వబడిన రాబడిని అందిస్తుంది. రిస్క్ ఫ్రీ. ఇది పదవీ విరమణ ప్రణాళిక కోసం ఆదర్శవంతమైన పెట్టుబడి సాధనంగా చేస్తుంది. ఎందుకంటే కాంట్రిబ్యూషన్ శాతం స్థిరంగా ఉంటుంది. ఉద్యోగి, యజమాని ఇద్దరూ తప్పనిసరిగా చెల్లించాలి. VPF అనేది జీతం పొందే వ్యక్తులకు మాత్రమే. యజమాని సమాన మొత్తాన్ని అందించడానికి బాధ్యత వహించదు. PPF అధిక వడ్డీ రేట్లను అందిస్తోంది. వ్యక్తులందరికీ అందుబాటులో ఉంటుంది. ఇది దీర్ఘ లాక్-ఇన్ పీరియడ్‌లు, పరిమిత ఉపసంహరణ ఎంపికలు, యజమాని భాగస్వామ్యం లేకుండా వస్తుంది.

సరైన ప్రావిడెంట్ ఫండ్ పథకాన్ని ఎంచుకోవడం అనేది మీ వ్యక్తిగత ఆర్థిక లక్ష్యాలు, పరిస్థితులపై ఆధారపడి ఉంటుంది. మీరు రిస్క్ ఫ్రీ ఇన్వెస్ట్‌మెంట్ వెహికల్ కోసం వెతుకుతున్న జీతం పొందే వ్యక్తి అయితే ఈపీఎఫ్, VPF గొప్ప ఎంపికలు. కానీ మీరు స్వయం ఉపాధి పొందుతున్నట్లయితే మీరు ఎక్కువ కాలం లాక్-ఇన్ పీరియడ్‌తో సౌకర్యవంతంగా ఉంటే PPF ఒక మంచి ఎంపిక. అంతిమంగా ప్రతి ప్లాన్‌కు దాని ప్రయోజనాలు, అప్రయోజనాలు ఉన్నాయి. నిర్ణయం తీసుకునే ముందు ఈ అంశాలను బేరీజు వేయడం ముఖ్యం.

పన్ను నియమాలు

పన్నుల విషయానికి వస్తే ఈపీఎఫ్, VPF కాంట్రిబ్యూషన్‌లు సెక్షన్ 80C కింద పన్ను మినహాయింపుకు అర్హులు. అయితే PPF విరాళాలు పూర్తిగా పన్ను మినహాయింపు పొందుతాయి. ఈపీఎఫ్, PPFపై ఆర్జించే వడ్డీ పన్ను రహితం, VPF వడ్డీ పన్ను విధించబడుతుంది. దీర్ఘకాలిక పన్ను ఆదా, డబ్బు వృద్ధికి PPF సరైన ఎంపిక. అయితే ఈపీఎఫ్, VPF దీర్ఘకాల పదవీ విరమణ పొదుపులకు తగినవి.